Prévoyance professions libérales : CARPIMKO, CARMF, CIPAV — vos droits et lacunes en 2026
Médecins, infirmiers, kinés, pharmaciens, experts-comptables, architectes, avocats… Depuis juillet 2021, les professions libérales perçoivent des indemnités journalières de l'Assurance maladie du 4e au 90e jour d'arrêt. Au-delà, et pour l'invalidité et le décès, tout dépend de la caisse de retraite et de prévoyance de votre profession : 10 sections de la CNAVPL, plus la CNBF pour les avocats. Ce guide détaille caisse par caisse vos droits obligatoires 2026 et les lacunes à combler avec un contrat Madelin.
Le système CNAVPL : 10 caisses, 10 régimes de prévoyance différents
La CNAVPL (Caisse nationale d'assurance vieillesse des professions libérales) chapeaute 10 sections professionnelles autonomes. Chacune gère la retraite complémentaire et un régime obligatoire d'invalidité-décès propre à sa profession, avec ses propres cotisations et prestations. Les avocats n'en font pas partie : ils relèvent de la CNBF (Caisse nationale des barreaux français). On compte donc 11 régimes de prévoyance obligatoires distincts pour les libéraux « réglementés ».
Les 10 sections de la CNAVPL (+ CNBF)
CARMF : médecins
CARPIMKO : infirmiers, masseurs-kinésithérapeutes, pédicures-podologues, orthophonistes, orthoptistes
CARCDSF : chirurgiens-dentistes et sages-femmes
CAVP : pharmaciens
CARPV : vétérinaires
CAVEC : experts-comptables, commissaires aux comptes
CAVOM : commissaires de justice, greffiers des tribunaux de commerce, administrateurs et mandataires judiciaires
CPRN : notaires
CAVAMAC : agents généraux d'assurance
CIPAV : architectes, psychologues, ostéopathes, chiropracteurs, moniteurs de ski, guides… (liste fixée par décret)
CNBF (hors CNAVPL) : avocats
Depuis le 1er janvier 2019, les professions libérales non réglementées qui ne figurent pas sur la liste de la CIPAV (consultants, formateurs, etc.) sont affiliées à la Sécurité sociale des indépendants lors de leur création d'activité : leur prévoyance obligatoire suit alors les règles des artisans et commerçants (voir notre guide artisans et commerçants). Les libéraux installés avant 2019 restent à la CIPAV, sauf option pour la SSI.
Arrêt de travail : l'Assurance maladie du 4e au 90e jour, puis le relais (ou non) de votre caisse
Depuis le 1er juillet 2021, tous les libéraux affiliés à une section de la CNAVPL (hors avocats) bénéficient d'indemnités journalières versées par la CPAM :
- Délai de carence : 3 jours (pour une ALD, uniquement sur le premier arrêt sur une période de 3 ans)
- Durée : du 4e au 90e jour d'arrêt, soit 87 indemnités au maximum
- Montant : 1/730 du revenu d'activité annuel moyen des 3 dernières années, retenu dans la limite de 3 PASS, soit 197,51 €/jour au maximum en 2026
- Condition : 12 mois d'affiliation continue
À partir du 91e jour, c'est la caisse de votre profession qui prend le relais… quand elle prévoit des indemnités journalières :
| Caisse | IJ à partir du 91e jour (2026) | Durée maximale |
|---|---|---|
| CARMF (médecins) | 65,84 €/jour (classe A) à 197,51 €/jour (classe C), selon le revenu | 3 ans |
| CARPIMKO (paramédicaux) | 55,44 €/jour forfaitaires, + 8,06 €/jour par enfant à charge | Jusqu'à la fin de la 3e année |
| CARCDSF | Chirurgiens-dentistes : 113,22 €/jour Sages-femmes : 49,70 €/jour |
3 ans |
| CAVEC (experts-comptables) | 130 €/jour | — |
| CNBF (avocats) | 90 €/jour (les 90 premiers jours relèvent du contrat collectif du barreau : LPA ou, à Paris, AON) | 1 095 jours |
| CIPAV, CAVP, CARPV, CAVAMAC, CAVOM, CPRN | Aucune indemnité journalière après le 90e jour | — |
Exemple : kinésithérapeute, 50 000 € de revenus annuels
Du 4e au 90e jour, l'IJ de la CPAM est de 50 000 / 730 = 68,49 €/jour, soit environ 2 055 € pour 30 jours, contre environ 4 110 € de revenu habituel sur la même période. À partir du 91e jour, la CARPIMKO verse 55,44 €/jour (environ 1 663 € pour 30 jours, hors majoration pour enfant). Pendant ce temps, les charges du cabinet (loyer, crédit, assurances, remplaçant éventuel) continuent de courir : aucun régime obligatoire ne les prend en charge.
Invalidité et décès : ce que versent les principales caisses
Les prestations d'invalidité et de décès sont forfaitaires (ou exprimées en points) et ne dépendent pas de votre revenu réel, sauf à la CIPAV et, pour partie, à la CARMF et à la CAVEC (classes de cotisation). Principaux montants publiés par les caisses :
| Caisse | Invalidité (rente annuelle) | Décès | Rentes survivants |
|---|---|---|---|
| CARMF | 23 662 à 31 549 €/an, invalidité totale et définitive uniquement, jusqu'à 62 ans | Capital de 71 500 € (décès avant 75 ans) | Rente temporaire de conjoint 8 557 à 17 114 €/an ; rente d'orphelin 10 078 €/an par enfant |
| CARPIMKO | Totale : 20 160 €/an ; partielle : 10 080 €/an (à partir de la 4e année d'arrêt) | Capital de 18 144 € à 54 432 € selon la situation familiale (décès avant 70 ans) | Rente de conjoint 10 080 €/an jusqu'à 65 ans ; rente éducation 7 560 €/an par enfant |
| CIPAV | Forfait de 2 403 € + points acquis (ex. : environ 843 €/mois pour 20 000 € de revenus) | Capital de 7 209 € + points (ex. : environ 30 363 € pour 20 000 € de revenus) | Rentes de conjoint et d'enfant : 720,90 € + points |
| CAVEC | 12 465 à 49 860 €/an (invalidité à 100 %) selon la classe | Capital de 72 713 à 290 850 € selon la classe | Rente enfant 4 155 à 16 620 €/an |
| CAVP (montants 2025) | 16 705 €/an (cessation totale d'activité) | Capital de 25 057,50 € au conjoint | Allocation de conjoint 16 705 €/an jusqu'à 60 ans ; rente éducation 16 705 €/an par enfant |
| CARCDSF (montants 2025) | Selon barème de la caisse (cessation définitive d'activité) | Chirurgiens-dentistes : 19 220 € ; sages-femmes : 14 831 € | Chirurgiens-dentistes : rente de conjoint 20 450 €/an, orphelin 13 838 €/an |
| CPRN (notaires) | 26 400 €/an | Capital de 110 000 € | Rente éducation 19 800 €/an par enfant |
| CNBF (avocats) | Après 3 ans d'IJ : la moitié de la retraite de base (ou la retraite proratisée après 20 ans d'exercice) | Capital de 50 000 € | Allocation d'orphelin |
Ces montants sont révisés chaque année par les caisses et dépendent parfois de conditions d'âge ou de durée d'affiliation : vérifiez votre situation sur le site de votre caisse. La CARPV, la CAVAMAC et la CAVOM fonctionnent par classes ou en pourcentage des commissions (agents généraux).
Les lacunes communes à tous les régimes libéraux
1. Trois jours sans indemnisation, puis des IJ plafonnées
Les 3 premiers jours ne sont jamais indemnisés, et l'IJ de la CPAM est limitée à 1/730 de 3 PASS (197,51 €/jour). Un contrat Madelin avec une franchise courte (3, 7 ou 15 jours selon les contrats) comble ce trou et complète l'IJ au niveau de votre revenu réel.
2. Rien ou presque après le 90e jour pour plusieurs professions
CIPAV, CAVP, CARPV, CAVAMAC, CAVOM et CPRN ne versent aucune IJ au-delà du 90e jour ; ailleurs, le relais est forfaitaire (55,44 €/jour à la CARPIMKO, 90 €/jour à la CNBF). Un arrêt de 6 mois peut donc faire chuter le revenu de 60 % ou plus pour un libéral aux revenus élevés.
3. Une invalidité forfaitaire et souvent limitée à l'invalidité totale
La CARMF et la CAVP n'indemnisent que l'incapacité totale d'exercer ; la CARPV exige au moins 66 %. Les rentes sont forfaitaires : 20 160 €/an à la CARPIMKO, au plus 31 549 €/an à la CARMF, quel que soit le revenu perdu. Un contrat individuel peut couvrir l'invalidité partielle selon un barème professionnel adapté à votre métier.
4. Des garanties décès modestes au regard des besoins
Les capitaux (de 7 209 € + points à la CIPAV à 110 000 € à la CPRN) et les rentes de conjoint, souvent temporaires, suffisent rarement à rembourser un crédit immobilier ou professionnel et à maintenir le niveau de vie du foyer.
5. Les frais généraux du cabinet ne sont jamais couverts
Loyer, salaires, leasing, cotisations : aucun régime obligatoire ne les prend en charge pendant un arrêt. La garantie « frais généraux » d'un contrat Madelin est spécifiquement conçue pour cela.
Comment un contrat Madelin comble ces lacunes
Un contrat de prévoyance Madelin permet aux professions libérales de :
- Raccourcir la franchise et compléter les IJ de la CPAM dès les premiers jours d'arrêt
- Prendre le relais après le 90e jour, notamment pour les caisses qui ne versent rien (CIPAV, CAVP, CARPV…)
- Garantir un pourcentage de votre revenu réel en IJ et en invalidité, dans les limites fixées par l'assureur
- Couvrir l'invalidité partielle selon un barème professionnel ou fonctionnel
- Verser un capital décès adapté à vos crédits et à votre famille, ainsi que des rentes de conjoint et d'éducation
- Déduire fiscalement les cotisations du bénéfice non commercial, dans la limite du plafond 2026 (3,75 % du bénéfice + 3 364,20 €, au maximum 11 534,40 € pour prévoyance + santé)
L'avantage fiscal, en pratique
La déduction Madelin réduit votre impôt sur le revenu à hauteur de votre taux marginal d'imposition : avec une TMI de 30 %, 2 000 € de cotisations coûtent 1 400 € nets. Elle ne réduit pas, en principe, vos cotisations sociales. En contrepartie, les indemnités et rentes versées par un contrat Madelin sont imposables. Détails dans notre guide de la loi Madelin.
Questions fréquentes : prévoyance des professions libérales
Combien existe-t-il de régimes de prévoyance pour les professions libérales ?
Pour l'invalidité et le décès, chacune des 10 sections de la CNAVPL (CARMF, CARPIMKO, CARCDSF, CAVP, CARPV, CAVEC, CAVOM, CPRN, CAVAMAC, CIPAV) gère son propre régime obligatoire, auquel s'ajoute la CNBF pour les avocats : 11 régimes au total. Les libéraux non réglementés affiliés à la Sécurité sociale des indépendants relèvent du régime invalidité-décès des indépendants. Pour les arrêts de travail, un régime commun d'indemnités journalières géré par l'Assurance maladie s'applique depuis juillet 2021 du 4e au 90e jour (hors avocats).
Qui verse les indemnités journalières d'un libéral pendant les 90 premiers jours ?
La CPAM, depuis le 1er juillet 2021 : après 3 jours de carence, elle verse 1/730 du revenu annuel moyen des 3 dernières années (retenu dans la limite de 3 PASS, soit 197,51 €/jour au maximum en 2026), à condition d'être affilié depuis au moins 12 mois. Les avocats sont exclus de ce dispositif : leurs 90 premiers jours sont couverts par le contrat collectif de leur barreau.
La CIPAV verse-t-elle des indemnités journalières ?
Non. Les adhérents de la CIPAV perçoivent les IJ de l'Assurance maladie du 4e au 90e jour, mais la CIPAV ne prend pas le relais au-delà : elle ne gère que l'invalidité et le décès. Un contrat de prévoyance individuel est indispensable pour couvrir un arrêt de plus de 3 mois.
Sources officielles
Montants 2026 publiés par l'Assurance maladie et les caisses (2025 lorsque la caisse n'a pas encore publié ses montants 2026). PASS 2026 : 48 060 €.
- Arrêt maladie : indemnités journalières d'une profession libérale — Ameli.fr
- Présentation de la CNAVPL et de ses sections — CNAVPL
- Indemnités journalières, invalidité et décès — CARMF
- Ma prévoyance : incapacité ou invalidité — CARPIMKO
- Pension d'invalidité et capital décès — CIPAV
- Quels sont mes droits en prévoyance ? — CAVEC
- Invalidité-décès des avocats — CNBF
- Indemnités journalières — CARCDSF
Dernière mise à jour : 28 septembre 2026. Informations fournies à titre indicatif ; seuls les règlements des caisses et les conditions de votre contrat font foi.
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